Как исправить неправильную дату счета-фактуры в декларации по НДС

Организация столкнулась с запросом от налоговой из-за несоответствия с контрагентом. В результате ошибочной даты счет-фактура попал в декларацию, что привело к расхождениям. Расскажем, как устранить проблему.

521

Как исправить ошибку

Внести изменения в исходный документ без специальных средств нельзя. Это может нарушить порядок учета и вызвать новые несоответствия.

Для исправления необходимо:

• Открыть документ с ошибкой, например, «Поступление (акты, накладные, УПД)».

• Выбрать «Создать на основании» и указать «Исправительный счет-фактура».

• Ввести номер исправления и правильную дату. В строке 1а отобразятся реквизиты исходного документа — это важно для отслеживаемости.

• Провести документ.

1С автоматически аннулирует старую запись и создаст новую. Если отчетный период уже закрыт, то после проведения исправительного счета-фактуры нужно подготовить дополнительный лист к книге покупок или продаж. В нем будет две записи — аннулирующая и новая. Этот лист станет основанием для заполнения уточненной декларации.

Научим вести учет в 1С без ошибок на курсе повышения квалификации Работа в программе 1С: с нуля до отчетности. Вы сможете изучить программу с азов и структурировать имеющиеся знания, чтобы автоматизировать часть своих задач, снять лишнюю нагрузку и освободить время на более интересную работу.

После завершения курса мы выдадим удостоверение о повышении квалификации на 72 ак.ч. и внесем его в ФИС ФРДО.

Цена курса со скидкой 73%: 7 900 рублей вместо 29 990 рублей. Срок акции ограничен.

Нужно ли подавать уточненную декларацию

После внесения исправлений в 1С необходимо подать уточненную декларацию НДС. Исправление данных в разделе 8 декларации возможно только путем ее представления.