Как оформить вычет за обучение + пример от налоговой, как выгоднее

Если платить за учебу не сразу за весь период, а по годам, социальный налоговый вычет по НДФЛ будет больше.1,8 тыс. просмотров180 открытий Комментировать

По расходам на платное обучение можно получить социальный вычет, если Услуги оказывает организация, имеющая лицензию на образовательную деятельность.

Если студент официально работает и сам оплачивает обучение, налоговый вычет предоставят в размере фактических затрат, но не более 150 тыс. руб. (по расходам до 2024 г. – 120 тыс.). В эту сумму входят все виды соцвычетов, отметила замначальника отдела оказания госуслуг УФНС по Костромской области Надежда Рябова.

За свое образование налогоплательщик может вернуть 13% от стоимости обучения в любой форме.

Если за обучение студента платят родители, размер вычета составит 110 тыс. руб. (по расходам до 2024 г. – 50 тыс.). Вычет можно получить за каждого ребенка в возрасте до 24 лет, который учится очно. Вычет может оформить один из родителей или оба, но в пределах лимита.

Вычет на обучение можно заявить в течение трех лет после года, когда были расходы. То есть в 2026 году еще можно возместить расходы за 2023 год.

Суммарный размер вычета за многолетнее обучение может быть выше, если оплачивать его ежегодно, а сразу за весь срок.

Пример

Студент в 2024 году поступил в колледж с годовой стоимостью обучения 100 тыс. руб. и учится три года.

Если родитель при поступлении оплатил сразу весь курс, то сумма к возврату составит 14 300 руб. (110 000 х 13%). Заявить все расходы нельзя, они больше установленного лимита (300 000 > 110 000).

Но если платить за обучение по годам, то за три года родитель сможет вернуть 39 000 руб. (100 000 х 13% х 3).

Какие документы нужны для социального вычета:

• декларация 3-НДФЛ;

• справка об оплате образовательных услуг на имя налогоплательщика (по расходам с 2024 года);

• Договор на оказание образовательных услуг и чеки об их оплате (по расходам за 2022, 2023 годы);

• справка об очной форме обучения (если вычет заявляет родитель ребенка).

Вычет можно заявить через личный кабинет налогоплательщика, через МФЦ, портал Госуслуг, по почте или лично в налоговой.

В личном кабинете можно оформить вычет в упрощенном порядке – без декларации 3-НДФЛ и справки об оплате образовательных услуг. Для этого нужно подать заявление в вуз, справку об оплате отправят в налоговую, и на основании этих данных формируется предзаполненное заявление на вычет.

Его нужно проверить, указать реквизиты для получения денег, подписать и отправить. Срок камеральной проверки заявления – до одного месяца.

Автор

• Галина Нерубащенко
  

  Новостной корреспондент

Дата публикации: 02.03.2026, 10:56

• #ФНС
• #социальный налоговый вычет
• #образование
• #студенты
• #платное образование
• #социальный налоговый вычет на обучение
• #пример расчета
• #надежда рябова

Источник : Клерк.РуРубрика: Социальный вычет1,8 тыс. просмотров180 открытий Комментировать