© SergeyNivens / Фотобанк Фотодженика
Последние недели уходящего года для бюджетной сферы всегда напряженные. Максимальное исполнение бюджета, сверка расчетов по предоставленным бюджетным средствам, ограниченный срок для проведения необходимых платежей и обеспечения учреждений наличными — далеко не полный перечень того, о чем приходится помнить в эти дни.
Казначейство подготовило своеобразную памятку для своих подразделений и для тех, кто обслуживается в казначейских органах, — График совершения операций в период с 1 декабря 2023 г. по 31 января 2024 г. В нем — перечень мероприятий с указанием сроков их завершения (Письмо Федерального казначейства от 17 ноября 2023 г. № 07-04-05/03-33690). Вот лишь некоторые из них.
Что нужно сделать? Кто должен сделать? Последний день для завершения операций
Представить в ТОФК Акт сверки осуществленных целевых расходов бюджета субъекта РФ (местного бюджета) (ф. 0501212).
Региональные, муниципальные финорганы
Региональные, муниципальные ПБС
4 декабря
Заключить в подсистеме «Бюджетное планирование» ГИИС «Электронный бюджет» соглашения, подлежащие включению в реестр соглашений о представлении субсидий, бюджетных инвестиций, МБТ, в целях их исполнения в 2023 финансовом году;
там же сформировать и представить в ФК информацию и документы о соглашениях, заключенных на бумажных носителях, а также НПА, подлежащих включению в указанный реестр соглашений
Федеральные ГРБС
19 декабря
Уточнить невыясненные платежи путем представления в Казначейство Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (ф 0531809)
Администраторы доходов бюджетов всех уровней
22 декабря
Направить в Казначейство Реестры администрируемых доходов (ф. 0531975), исполнение которых необходимо осуществить в текущем финансовом году.
Главные администраторы доходов бюджетов всех уровней
26 декабря
Довести до федеральных РБС и ПБС бюджетные ассигнования и / или ЛБО путем представления в УФК расходных расписаний (ф. 0531722)
Федеральные ГРБС
26 декабря
Использовать средства со счетов, открытых в Банке России или кредитных организациях на балансовом счете N 40106. Неиспользованные остатки средств подлежат перечислению в бюджет
Федеральные ПБС
26 декабря
Представить в казначейство:
— платежные и иные документы для осуществления операций по выплатам за счет наличных средств;
Федеральные ПБС
27 декабря
— расшифровки (ф. 0531251) сумм неиспользованных внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств
Федеральные ПБС, АУ, БУ
Перечислить на казначейские счета № 03211 в ТОФК неиспользованные остатки средств со счета № 40106
Федеральные ПБС
Провести последние платежи за счет средств, выделенных на 2023 г.
Федеральные ПБС
28 декабря
Представить в первой половине дня в казначейство распоряжения и иные документы для проведения платежей с лицевых счетов
Участники казначейского сопровождения
Федеральные АУ и БУ
29 декабря
Представить в первой половине дня в Казначейство расшифровки сумм не использованных денежных средств, внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных в последний рабочий день финансового год
Федеральные ПБС, АУ, БУ
29 декабря
Внести остатки наличных денежных средств на 01.01.2023, неиспользованных в нерабочие праздничные дни 2023 г.
Федеральные ПБС, осуществляющие деятельность на новогодних каникулах
9-11 января
Представить в казначейство платежные документы для перечисления по уточненным реквизитам средств, возвращенных ранее по причине неверного указания в платежках реквизитов получателя
Федеральные ПБС
1 февраля
Также казначейство напоминает, что с 1 января 2024 г. от федеральных ГРБС и ПБС не будут приниматься документы на изменение ЛБО, бюджетных ассигнований и предельных объемов финансирования расходов 2023 г.